세금 신고 시즌이 다가오면 늘 마음이 조마조마해지는데요. 작년에 번 소득에 대해 신고해야 하는 시기가 돌아왔어요. 종합소득세·지방소득세 신고, 누가 얼마나 내야 하는지, 환급은 어떻게 받는지 궁금하시죠? 오늘은 2025년 종합소득세와 지방소득세 신고에 관한 모든 것을 쉽게 알려드릴게요!
종합소득세 신고, 누가 해야 할까?
종합소득세는 개인이 한 해 동안 벌어들인 모든 소득에 대해 부과되는 세금이에요. 하지만 모든 사람이 신고해야 하는 건 아니랍니다.
신고 대상자
다음 중 하나라도 해당되면 신고해야 해요:
- 사업소득이 있는 사람: 프리랜서, 자영업자 등 사업소득이 있는 분들
- 임대소득이 있는 사람: 부동산 임대로 소득이 발생한 분들
- 이자·배당소득이 연간 2,000만원 초과: 금융소득이 2,000만원을 넘어가는 분들
- 근로소득자 중 특정 조건에 해당하는 경우:
- 2곳 이상에서 급여를 받았는데 연말정산을 하지 않은 경우
- 연말정산 환급액이 더 있는 경우 (의료비, 교육비 등 추가 공제)
- 근로소득 외 다른 소득이 있는 경우
신고 기간은 언제?
2025년 5월 1일 ~ 5월 31일까지예요. 이 기간을 놓치면 가산세가 부과되니 꼭 기억해두세요!
참고로 5월 종합소득세 신고 기간 및 대상자 총정리에서 더 자세한 정보를 확인하실 수 있어요.
종합소득세 신고 방법
종합소득세 신고는 크게 두 가지 방법이 있어요.
1. 홈택스를 통한 온라인 신고
가장 편리한 방법은 국세청 홈택스를 이용하는 거예요.
- 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속
- 공동인증서로 로그인
- ‘종합소득세 신고’ 메뉴 선택
- 신고서 작성 및 제출
- 납부 방법 선택 (계좌이체, 신용카드 등)
온라인 신고는 24시간 이용 가능하고, 10% 세액공제 혜택도 있어요!
2. 세무서 방문 신고
- 거주지 관할 세무서 방문
- 신고서 작성 및 제출
- 납부서 발급받아 금융기관에서 납부
지방소득세 신고, 어떻게 하나요?
지방소득세는 종합소득세와 함께 신고해야 하는 지방세예요. 종합소득세액의 10%가 지방소득세로 부과됩니다.
신고 방법
- 위택스(www.wetax.go.kr)를 이용한 온라인 신고: 홈택스에서 종합소득세 신고 후 바로 연계해서 신고 가능
- 지자체 방문 신고: 주소지 관할 구청/시청 세무과 방문
종합소득세 신고와 마찬가지로 5월 31일까지 신고·납부해야 해요.
세금 환급 받는 방법
환급 조건
다음과 같은 경우 세금을 환급받을 수 있어요:
- 연간 납부한 소득세가 실제 내야 할 세금보다 많은 경우
- 각종 공제(의료비, 교육비, 기부금 등)로 세액 감면이 있는 경우
- 예정신고나 중간예납 시 납부한 세금이 확정신고 시 산출세액보다 많은 경우
환급 절차
- 환급계좌 사전등록: 홈택스에서 미리 환급계좌를 등록해두면 편리해요
- 신고 시 환급 신청: 종합소득세 신고 시 환급금액이 발생하면 자동으로 신청됨
- 환급금 수령: 신고 후 약 2주~1개월 내 등록한 계좌로 입금
절세를 위한 꿀팁
1. 각종 공제 항목 꼼꼼히 챙기기
- 의료비 공제: 총급여의 3% 초과분에 대해 15% 공제
- 교육비 공제: 본인, 배우자, 자녀 교육비 일정 한도 내 공제
- 기부금 공제: 기부 금액에 따라 15~30% 세액공제
- 신용카드 사용액 공제: 소득금액의 25% 초과 사용액의 일정 비율 공제
자세한 내용은 연말정산 절세하는 신용카드 사용법에서 확인하세요!
2. 신고 시 주의사항
- 소득 누락 없이 정확히 신고하기
- 공제 서류 5년간 보관하기
- 신고기한 엄수하기 (가산세 피하기)
만약 종합소득세 신고를 안 하면 어떻게 될지 궁금하시다면, 종합소득세 신고 안하면 어떻게 될까?를 참고해보세요.
자주 묻는 질문
Q1. 월급쟁이도 종합소득세 신고를 해야 하나요?
A: 회사에서 연말정산을 완료했고, 다른 소득이 없다면 별도로 신고할 필요가 없어요. 하지만 의료비나 교육비 등 추가 공제를 받고 싶거나, 2곳 이상에서 급여를 받았다면 신고해야 합니다.
Q2. 종합소득세와 지방소득세를 따로 신고해야 하나요?
A: 네, 원칙적으로는 따로 신고해야 합니다. 하지만 홈택스에서 종합소득세 신고 후 ‘지방소득세 신고하기’ 메뉴를 통해 바로 연계해서 신고할 수 있어요.
Q3. 세금 환급은 언제 받을 수 있나요?
A: 신고 후 약 2주~1개월 내에 환급됩니다. 단, 신고 시기나 세무서 상황에 따라 다소 지연될 수 있어요.
Q4. 프리랜서는 어떤 경비를 인정받을 수 있나요?
A: 사업과 직접 관련된 비용(재료비, 임차료, 광고비, 공과금 등)을 경비로 인정받을 수 있습니다. 증빙서류(영수증, 계약서 등)를 꼭 보관하세요.
마치며
종합소득세와 지방소득세 신고는 복잡하게 느껴질 수 있지만, 차근차근 준비하면 어렵지 않아요. 특히 온라인 신고를 활용하면 시간도 절약하고 세액공제도 받을 수 있으니 꼭 활용해보세요.
세금 신고 시즌에는 부동산 세금 완벽 가이드도 함께 체크해보시면 더 완벽한 세금 관리가 가능합니다!
올해도 꼼꼼하게 신고하고 받을 수 있는 환급금은 모두 받아가세요~! 💸
